Пенсионная система Эстонии: как рассчитать размер своей будущей пенсии

Пенсия — это регулярное денежное выплаты в случае достижения пенсионного возраста, потери трудоспособности или потери кормильца. Основная цель пенсионной системы Эстонии — помочь людям сохранить после выхода на пенсию в максимально возможной степени свой прежний уровень жизни и ежемесячный доход. В последние годы на систему оказала значительное влияние недавняя пенсионная реформа, которая повлияла на ее адекватность. Под вопросом оказался размер будущей пенсии по старости и устойчивость всей системы.

В данной статье более подробно объясняется структура пенсионной системы и какие возможности она предлагает Вам, в том числе, какой размер пенсии Вы можете ожидать.

Хороший табурет должен иметь как минимум три ножки

Наша пенсионная система основана на трех столпах. Первая опора – это так называемая государственная пенсия, вторая и третья опоры составляют накопительную пенсию. Финансирование первой и второй опор осуществляется за счет социальных взносов работников и пенсионных взносов, но в третью опору взносы вносят только будущие пенсионеры или их работодатели. Такая структура была создана около двух десятилетий назад в надежде обеспечить пожилым людям в Эстонии достойную и устойчивую пенсию в будущем. Регистратором пенсионного реестра, то есть реестра обязательных и добровольных пенсионных фондов Эстонии, является AS Pensionikeskus, которая собирает взносы, инвестирует средства и выплачивает пенсии.

I столп: государственная пенсия

Государственная пенсия, или так называемая пенсия первого уровня, финансируется за счет социального налога, рассчитываемого на основе заработной платы работающего населения (33% от налогооблагаемой суммы, из которых 20 процентных пунктов перечисляются в фонд государственного пенсионного страхования и 13 процентных пунктов – в фонд медицинского страхования). Работодатели уплачивают с заработной платы каждого работника 33% социального налога, в том числе 13% на государственное медицинское страхование и 20% или 16% на пенсии нынешних пенсионеров, в зависимости от того, присоединился ли работник к накопительной пенсии II балки или нет.

Государственная пенсия по старости, по нетрудоспособности или потере кормильца – это пособия, предусмотренные для граждан Эстонии, постоянных жителей Эстонии и иностранцев, проживающих в Эстонии на основании временного вида на жительство или права на проживание.

Государственная пенсия делится на две части: пенсию по возрасту, зависящую от трудового стажа, и народную пенсию. Человек имеет право на пенсию по возрасту после достижения пенсионного возраста, если его стаж работы в Эстонии составляет не менее 15 лет. Народная пенсия выплачивается лицам пенсионного возраста, не имеющим достаточного трудового стажа (15 лет) для получения пенсии по старости, при условии, что они прожили в Эстонии не менее 5 лет до подачи заявления на пенсию. Заявление и необходимые дополнительные документы необходимо подать в местное пенсионное управление для получения государственной пенсии по старости. Соответствующие контакты можно найти здесь: Социальное страхование.

II столб: (обязательная) накопительная пенсия

Второй столб также частично финансируется за счет социального налога, который рассчитывается на основе брутто-зарплаты работника, но к нему добавляется взнос самого работника. Из социального налога лиц, присоединившихся к II столбу, 4% перечисляется в личный пенсионный столб работника, к которому человек должен добавить 2, 4 или 6%. Размер пенсионного капитала зависит от продолжительности накопления, а также в основном от размера вашей заработной платы, выбранной вами ставки взноса (2, 4 или 6%) и того, как фонды увеличили накопленную сумму. Управление пенсионным капиталом осуществляют пенсионный центр и пенсионные фонды.

Накопительная пенсионная система основана на предварительном финансировании – работающий человек откладывает на пенсию, выплачивая часть своей заработной платы в пенсионный фонд. Государство добавляет к этому 4% от заработной платы работника, рассчитанные на основе 33% социального налога, то есть эта часть не используется для выплаты государственных пенсий нынешним пенсионерам.

Таким образом, компонент государственного пенсионного обеспечения лица, присоединившегося к накопительной пенсионной системе, также меньше (за те годы, когда в государственную пенсию поступало 16% вместо 20%). Присоединение к накопительной пенсионной системе является обязательным для всех лиц, родившихся в 1983 году и позднее. Право и обязанность уплачивать взносы возникают 1 января следующего года, когда лицо достигает 18-летнего возраста, а иностранцы – при получении статуса налогового резидента Эстонии.

Таким образом, обязанность вносить взносы в систему накопительного пенсионного страхования II уровня зависит от налогового резидентства. Дополнительную информацию о своем налоговом резидентстве можно получить у своего работодателя или в Налоговом и Таможенном управлении. Однако лица, которые не являются налоговыми резидентами Эстонии и работают в Эстонии менее шести месяцев в году, не обязаны присоединяться к программе накопительного пенсионного страхования II уровня. Для налоговых резидентов участие в накопительной пенсионной программе II балки является обязательным только для тех, кто родился в 1983 году или позднее. Резидентами Эстонии являются лица, место жительства которых находится в Эстонии или которые пребывают в Эстонии не менее 183 дней в году. Для определения статуса резидента необходимо подать заявление в Налоговый и Таможенный Департамент.

III столб: Дополнительная накопительная пенсия

III пилон является добровольным для всех. Взносы в него можно вносить самостоятельно или через работодателя, и они не связаны с размером заработанного дохода. Как и в случае с II пилоном, размер накоплений в III пилоне зависит от доходности выбранных пенсионных фондов. Выплаты, связанные с III пилоном, также управляются Пенсионным центром.

Время выхода на пенсию можно в определенной степени выбрать самостоятельно. Это означает, что, например, выход на пенсию по I столбу не означает автоматического снятия денег со II или III столба, и наоборот, снятие денег со II или III столба не обязательно означает одновременный выход на государственную пенсию. Возможности и условия накопления и выплаты пенсии различаются в разных пенсионных фондах, и для получения пенсии из выбранного пенсионного фонда необходимо подать соответствующее заявление в желаемый срок. Государственную пенсию из первого пенсионного фонда назначает и выплачивает Управление социального страхования. Заявления по II и III столбам можно подать в Пенсионный центр, который ведет пенсионный реестр, но можно также подать заявление непосредственно в обслуживающую компанию, управляющую вашим пенсионным фондом, будь то банк, страховая компания или некоммерческая организация.

Сумму дополнительных взносов в накопительную пенсию можно изменить в любой момент. Кроме того, можно получить от государства 22% возврата налогов с взносов, внесенных в течение года в дополнительный накопительный пенсионный фонд. Предельный размер возврата налогов установлен в размере взносов до 15% от валового дохода или максимум 6000 евро в год.

Присоединение к пенсионной системе II балки

Для присоединения к II балке необходимо открыть пенсионный счет и выбрать пенсионный фонд, в который вы хотите начать вносить взносы. Пенсионный счет является вашим личным счетом.

Открытие пенсионного счета

Пенсионный счет открывается после подачи заявления о выборе. Заявление о выборе можно подать в банке или в самообслуживающей среде Пенсионного центра «Мой пенсионный счет». С 2021 года заявления о присоединении к II столбу можно подавать в любое время, а также выбрать пенсионный инвестиционный счет. В заявлении о выборе также выбирается пенсионный фонд. Пенсионный фонд выбирается случайным образом из списка лиц, которые обязаны участвовать во втором пенсионном столбе (лица, родившиеся 1 января 1983 года и позднее), достигли 18-летнего возраста и работают, но не подали заявление о выборе при получении первого дохода. Пенсионный счет открывается автоматически и одновременно с случайным выбором. Выбор производится только при получении самого первого дохода, облагаемого социальным налогом.

Взносы во второй пенсионный столб

Например, если работник получает брутто-зарплату в размере 2000 евро в месяц, при вступлении в систему накопительного пенсионного страхования он платит на свой пенсионный счет 2%, то есть 40 евро в месяц. Государство добавляет к этому 4%, или 80 евро, из социального налога, удержанного с заработной платы работника, что означает, что на пенсионный счет работника перечисляется в общей сложности 120 евро в месяц. Хотя взносы в накопительный пенсионный фонд рассчитывает и удерживает работодатель, фактическим плательщиком является работник. Это означает, что взносы не связаны с работодателем, и смена работодателя не препятствует и не влияет на накопление пенсионных сбережений.

Ставка обязательных взносов в накопительную пенсию 2%, 4% или 6%

С 1 января 2025 года взносы в пенсионную систему II балки можно будет вносить в размере 4% или 6% от брутто-зарплаты вместо обычных 2%. Увеличение размера взносов является добровольным – по умолчанию продолжает действовать взнос в размере 2%. Выбор размера взноса (2%, 4% или 6%) не влияет на пенсионные взносы, уплачиваемые из социального налога. При всех трех вариантах в II пенсионный столб перечисляется 4% социального налога. Это означает, что повышение ставки взносов не уменьшает пенсионные права, накопленные в I столбе. Новая ставка взносов всегда вступает в силу с начала января и действует до выбора новой ставки. Ставку взносов можно изменить только один раз в год.

Как деньги поступают на пенсионный счет?

Работодатели удерживают 2%, 4% или 6% от брутто-зарплаты работников и перечисляют их в Налоговый и таможенный департамент, а также подают соответствующую налоговую декларацию. Суммы взносов в накопительный пенсионный фонд и налоговые декларации работодатель должен отправить в Налоговую и таможенную администрацию не позднее 10-го числа месяца, следующего за месяцем удержания сумм (в соответствии с Законом о налоговом администрировании). Налоговая и таможенная служба проверяет правильность представленной декларации и добавляет 4 процентных пункта от 33% социального налога, уплаченного с брутто-зарплаты работника, к сумме, уплаченной работодателем. Затем суммы перечисляются в Пенсионный центр AS. Налоговая и таможенная служба имеет 15 рабочих дней на проверку взносов и деклараций и перечисление денег в Пенсионный центр. Пенсионный центр перечисляет полученную сумму в пенсионный фонд, выбранный владельцем пенсионного счета.

Заявление об изменении размера взносов

Заявление об изменении размера взносов в накопительный пенсионный фонд можно подать в любое время. Чтобы новый размер взносов вступил в силу как можно скорее, т. е. с начала нового года, заявление необходимо подать не позднее конца ноября текущего года. До конца ноября можно по желанию снова изменить выбор размера взносов. Для этого необходимо подать новое заявление об изменении размера взносов. Если заявление подано в декабре, новый размер взносов вступает в силу только с января следующего года. Это заявление можно будет изменить до конца ноября следующего года. Для подачи заявления необходимо войти в систему самообслуживания Пенсионного центра «Мой пенсионный счет» или обратиться к администратору своего пенсионного счета.

Приостановка взносов в обязательный накопительный пенсионный фонд

Если у вас есть действующее участие в накопительном пенсионном фонде II, но вы не хотите продолжать вносить взносы в II, вы можете подать заявление об освобождении от взносов в пенсионный фонд. Заявление можно подать периодически:

1. с декабря по 31 марта – для освобождения от взносов с 1 сентября;
2. с апреля по 31 июля – для освобождения от взносов с 1 января;
3. с августа по 30 ноября – для освобождения от взносов с 1 января.

18 лет и младше

Заявление об освобождении от взносов можно подать, если вам исполнилось 18 лет. Если заявление подает лицо в возрасте 16 или 17 лет, его законный представитель (родитель) также должен дать письменное согласие, которое, однако, требует одобрения суда. Если заявление подано до 31 июля года, в котором исполняется 18 лет, обязанность вносить взносы в накопительный пенсионный фонд после начала работы с 1 января не возникает.

Правило десяти лет

Если вы подали заявление об освобождении от взносов или о выводе средств из II пенсионного уровня, право на повторное присоединение к системе накопительного пенсионного страхования возникает только по истечении 10 лет с момента прекращения взносов (это ограничение планируется сократить до 5 лет). По истечении срока ограничения на повторное присоединение необходимо подать заявление о возобновлении взносов. Если вы решите подать заявление о возобновлении взносов в накопительный пенсионный фонд по истечении десяти лет, то для повторного отказа от участия во втором пенсионном столбе вам необходимо будет вновь присоединиться к нему на срок не менее 10 лет. Однако, если вы подадите заявление об освобождении от взносов или о выплате накопленных средств после этого срока, то в соответствии с действующим законодательством вы больше никогда не сможете вступить в систему накопительного пенсионного страхования в третий раз.

Нетрудоспособность

Если у вас установлена частичная или полная нетрудоспособность (нетрудоспособность) и в связи с этим вы освобождены от взносов во второй столб, вы все равно имеете право по желанию продолжить взносы в накопительный пенсионный фонд II столба.

Смена фондов

После выбора пенсионный фонд можно сменить, но взносы можно вносить только в один выбранный фонд. Пенсионный фонд II уровня можно сменить только на другой фонд II уровня. При смене фонда можно самостоятельно выбрать, оставить ли средства, накопленные в предыдущем пенсионном фонде (паи пенсионного фонда), в этом фонде или реализовать (продать) их и, так сказать, перенести в новый фонд. При смене пенсионного фонда вам необходимо решить:

1. Направить дальнейшие взносы в новый пенсионный фонд, но оставить паи предыдущего пенсионного фонда в том же фонде, где они, скорее всего, будут приносить доход с той же доходностью. Однако все будущие взносы будут перечисляться в новый пенсионный фонд, выбранный вами, т. е. на пенсионном счете вы будете видеть доли обоих фондов и их доходность.
2. Направить дальнейшие взносы в новый пенсионный фонд, а также обменять все накопленные в предыдущем пенсионном фонде паи на паи нового фонда, то есть паи, находящиеся в вашем предыдущем пенсионном фонде, будут проданы, а на вырученные средства вам будут приобретены паи в выбранном вами новом пенсионном фонде.

При выборе, вероятно, наиболее важным фактором является то, насколько вы удовлетворены доходностью вашего старого пенсионного фонда. Вероятно, большинство людей меняют пенсионный фонд потому, что не удовлетворены доходностью своих пенсионных сбережений (доходность хуже, чем в других фондах) или, например, комиссионными сборами (например, комиссией за управление и т. п.). В связи с эффектомK сложного процента, в обоих случаях действительно имеет смысл не только перенаправить взносы в новый фонд, но и обменять паи предыдущего пенсионного фонда на паи нового. При выкупе паев фонда, т. е. при их обратном выкупе управляющим фондом, в зависимости от выбранного вами пенсионного фонда может быть также взиматься комиссия за выход из фонда, т. е. так называемая комиссия за обратный выкуп.

Сохранение паев, накопленных в предыдущем пенсионном фонде, имеет смысл лишь для диверсификации рисков (например, в связи с экономическим циклом или если до выхода на пенсию осталось не много времени). Кроме того, доходность или комиссии за управление новым и старым фондами могут не отличаться значительно, и если при выходе из старого фонда предусмотрена значительная комиссия за вывод средств, то в конечном итоге может оказаться выгоднее не менять паи.

Паи на пенсионном счете можно менять в январе, мае и сентябре. Паи можно менять в разном объеме, с шагом не менее одного процента, и в столько фондов II столба, сколько вы сами пожелаете.

https://www.pensionikeskus.ee/ru/iii-ступень/фонды/

Список пенсионных фондов II столба

Пенсионный фонд — это инвестиционный фонд, то есть общество, которое управляется и чьими средствами распоряжается профессиональный фонд-управляющий. В зависимости от своего типа и готовности к риску фонд может инвестировать как в акции, так и в облигации, а также в другие ценные бумаги. Помимо профессионального управления, фонд предлагает возможность более простого распределения инвестиций. Ниже представлены текущие фонды II столба, в которые можно инвестировать свои пенсионные сбережения:

• LHV Pensionifond Indeks
• LHV Pensionifond L
• LHV Pensionifond M
• LHV Pensionifond Roheline
• LHV Pensionifond S
• LHV Пенсионный фонд XL
• LHV Пенсионный фонд XS
• Luminor 16-50 пенсионный фонд
• Luminor 50-56 пенсионный фонд
• Luminor 56+ пенсионный фонд
• Luminor 61-65 пенсионный фонд
• Luminor Индексный пенсионный фонд
• SEB пенсионный фонд 18+
• SEB пенсионный фонд 55+
• Пенсионный фонд SEB 60
• Пенсионный фонд SEB 65
• Индекс пенсионного фонда SEB
• Пенсионный фонд Swedbank для лиц, родившихся в 1960–69 гг.
• Пенсионный фонд Swedbank Консервативный
• Пенсионный фонд Swedbank для лиц, родившихся в 1970–79 гг.
• Пенсионный фонд Swedbank для лиц, родившихся в 1980–89 гг.
• Пенсионный фонд Swedbank индекс для лиц, родившихся в 1990–99 гг.
• Пенсионный фонд Swedbank для лиц, родившихся в 2000–09 гг.
• Пенсионный фонд Swedbank индекс
• Пенсионный фонд облигаций «Будущий мир»
• Пенсионный фонд акций «Будущий мир»

Сравнение доходности фондов II столба можно найти здесь.

Уровень риска фондов

Эстонские пенсионные фонды подлежат довольно строгому регулированию. Они контролируются на нескольких уровнях, а инвестиционные ограничения установлены очень четко. Почему разумно инвестировать в фонды?

Ограниченные риски — в соответствии с эстонским законодательством портфель каждого фонда должен содержать не менее 10 различных инвестиций, для пенсионных фондов это число составляет 20. Как правило, портфели международных фондов содержат даже сотни различных инвестиций. Чем больше различных инвестиций, тем меньше (негативное) влияние каждой отдельной инвестиции на результаты (доходность) всего фонда. Таким образом, отдельные неудачные инвестиции влияют на конечный результат в довольно ограниченном объеме, а доходность фонда более стабильна, риск потери всей или значительной части вложенных средств практически исключен.

Профессиональное управление – покупка паев инвестиционного фонда, как правило, косвенно означает получение выгоды от профессиональных знаний в области инвестирования, поскольку инвестиции фонда могут управляться и контролироваться только профессиональными и опытными специалистами в области инвестирования.

Низкие расходы — Приобретение паев фонда сопровождается различными комиссионными сборами, в том числе комиссионными за управление, комиссионными за выпуск паев и комиссионными за выкуп (комиссионными за обратный выкуп). Однако, если сложить все различные комиссионные сборы, их сумма, как правило, ниже, чем в случае самостоятельного инвестирования.

Небольшая начальная сумма — даже если сумма, инвестированная в фонд, невелика, доходность денег такая же, как у крупных инвесторов фонда и их более крупных инвестиций.

Все обязательные пенсионные фонды подвержены инвестиционному риску, несмотря на их низкий уровень риска. Это означает, что стоимость пая зависит от стоимости инвестиций пенсионного фонда — цена пая может расти или падать. Фонды, которые инвестируют больше в акции и меньше в облигации, как правило, более рискованные, чем те, которые инвестируют преимущественно или исключительно в облигации. Фонды с более высоким уровнем риска имеют больше шансов получить более высокую доходность, но и риск потери инвестиций (снижения стоимости) выше.

Вступление в пенсионную систему III столба

III столб пенсионной системы Эстонии – это дополнительная накопительная пенсия, цель которой – помочь увеличить пенсионные сбережения. В III столб можно вносить взносы самостоятельно или через (работодателя, лояльного к работникам). Размер взносов не устанавливается государством, его вы определяете самостоятельно. Деньги из фондов III уровня можно снимать довольно гибко. III уровень не связан ни с государственной пенсией (I уровень), ни с накопительной пенсией (II уровень).

Как присоединиться?

Вступление в систему дополнительного накопительного пенсионного страхования означает, что лицо открывает себе пенсионный счет и делает взносы в добровольные пенсионные фонды. С помощью заявления о выборе III столба можно самостоятельно выбрать один или несколько пенсионных фондов, в которые будут делаться взносы. Пенсионный счет можно открыть в коммерческих банках Эстонии. Для этого необходимо подать заявление о выборе III столба в банке, что можно сделать через интернет-банкинг или в отделении банка.

Для получения пенсионного страхования с гарантированной процентной ставкой необходимо обратиться в компанию по страхованию жизни и запросить предложение по пенсионному страхованию III столба на сайте компании или по электронной почте. При желании дополнительную информацию можно получить у торговых представителей страховой компании. Инвестиционные риски пенсионных договоров можно заключить в страховых компаниях, банках и через Интернет. Вы можете следить за ходом своих инвестиций в Интернете в выбранной вами страховой компании или банке.

Взносы в III столб

• Вы сами можете определить сумму взносов в пенсионный фонд,
• Вы можете самостоятельно увеличить или уменьшить сумму взносов,
• Вы можете временно приостановить взносы,
• Вы можете снять часть средств до достижения пенсионного возраста.

Взносы в дополнительный пенсионный фонд можно делать:

• если вы уже инвестировали в добровольный пенсионный фонд до 2018 года, или
• если вы подадите заявление о вступлении в добровольный пенсионный фонд в отделении банка.

Смена пенсионного фонда

Паи дополнительного пенсионного фонда также можно обменять на паи другого дополнительного пенсионного фонда. Кроме того, разрешается перевести накопленную сумму в пенсионном фонде III столба в договор дополнительного пенсионного страхования и наоборот, перевести сумму, накопленную на основании договора страхования, частично или полностью в пенсионный фонд III столба. Владелец паев добровольного пенсионного фонда должен подать в фонд письменное заявление о замене паев или переносе накопленной суммы в страховой договор.

Пенсионные фонды не имеют права устанавливать в своих условиях:

• минимальное количество паев, которые можно обменять одновременно (было разрешено до 1 августа 2011 года);
• минимальный срок, до истечения которого паи не могут быть обменены (было разрешено до 1 августа 2011 года).

Управленческие сборы

При обмене различных фондов фонд-управляющий взимает комиссию за выкуп паев и комиссию за выдачу, установленные в условиях пенсионного фонда.

Список дополнительных пенсионных фондов

• LHV Pensionifond Aktiivne III
• LHV Pensionifond Indeks III
• LHV Pensionifond Roheline III
• Luminor Sustainable Future 50-55 Индексный пенсионный фонд
• Luminor Tulevik 16-50 Пенсионный фонд
• Luminor Tulevik 55+ Пенсионный фонд
• SEB Kliimatuleviku Пенсионный фонд Индекс
• SEB III Samba Пенсионный фонд 18+
• SEB III Samba Пенсионный фонд 65+
• Swedbank III Samba Пенсионный фонд Индекс
• Swedbank Пенсионный фонд V100
• Swedbank Пенсионный фонд V100 индекс (ограниченное погашение)
• Swedbank Пенсионный фонд V30
• Swedbank Пенсионный фонд V30 индекс (ограниченное погашение)
• Swedbank Пенсионный фонд V60
• Swedbank Пенсионный фонд V60 индекс (ограниченное погашение)
• Tuleva III Samba Пенсионный фонд

Список доходности фондов III samba можно найти здесь.

Снятие денег (выплаты)

На выплаты из III столба не установлены ограничения: накопленные пенсионные сбережения можно снять в любое время и в любой сумме. Для этого необходимо подать заявление на выплату или заключить срочный или пожизненный пенсионный договор. Сумма выплаты зависит от объема накопленных средств и выбранного срока пенсионного обеспечения. Выбор свободен: от единовременной выплаты до пожизненной пенсии. При получении пожизненных пенсионных выплат по страховому договору можно также установить гарантийный период. В пенсионном договоре определяются выгодоприобретатель (выгодоприобретатели) и срок, в течение которого выплачиваются пенсионные выплаты выгодоприобретателю. В случае смерти страхователя выплаты будут производиться наследнику (бенефициару) до окончания установленного срока. Из добровольного пенсионного фонда можно производить выплаты путем выкупа паев фонда. Выплаты являются гибкими: все паи можно продать сразу или по частям.

Возможности выплат:

• замена пенсионного фонда на другой пенсионный фонд или страховой договор,
• отсрочка выплат (также возможность приостановки договора).
• использование накопленной суммы уже с 55 лет
• получение ежемесячных или ежеквартальных пожизненных выплат без уплаты налогов

Налогообложение

Ставка подоходного налога с пенсионных выплат составляет 0%, 10% или 22% в зависимости от нескольких факторов:

• Вашего возраста;
• времени первоначального приобретения паев добровольного пенсионного фонда и/или заключения пенсионного договора
• выбранного способа выплаты: единовременная сумма, срочный или пожизненный пенсионный договор.

Деньги из III столба можно снять в любое время. При снятии взимается 22% подоходного налога, а в некоторых фондах до достижения пенсионного возраста взимается комиссия за снятие средств. При выходе на пенсию вы будете получать выплаты из сбережений III столба. Конкретные условия зависят от условий конкретного фонда или страхового продукта. Если вы накопили деньги в фонде III столба в течение не менее 5 лет, то после достижения 60-летнего возраста при выводе денег применяется 10% ставка подоходного налога (вместо обычных 22%). Если вы заключили договор с пенсионным фондом по достижении пенсионного возраста и производите выплаты в виде регулярных платежей, то налог на доход не уплачивается вообще. Налоговые льготы для тех, кто начал сберегать в третьем столбе до 2021 года, действуют с 55 лет.

Как работает возврат подоходного налога по третьему столбу?

В третьем столпе действует 22% возврат подоходного налога с пенсионных взносов, которые не превышают 15% годового валового дохода или максимум 6000 евро. Если 15% валового дохода превышают 6000 евро, то 6000 евро не облагаются налогом. Если 15% составляют менее 6000 евро, то 15% валового дохода не облагаются налогом. Подоходный налог возвращается, если вы в течение года платили подоходный налог в Эстонии и после всех других вычетов (например, расходы на обучение) остался подоходный налог, который можно вернуть.

Пример: предположим, что ваша брутто-зарплата составляет 2000 евро в месяц, и в этом году вы уже внесли 1000 евро в III пенсионный столб. 15% от вашего годового дохода составляют 2000 евро x 12 месяцев x 15% = 3600 евро. Эта сумма меньше 6000 евро, поэтому предельный размер налоговой льготы по III пенсионному столбу для вас составляет 3600 евро. Сколько вы на этом выиграете? За год вы выиграете 1000 евро, внесенных в III пенсионный столб: 22% x 1000 = 220 евро. Если вы найдете возможность увеличить свои инвестиции, вы сможете выиграть в общей сложности до 22% x 3600 = 792 евро.

Сколько разумно инвестировать в III пенсионный столб?

Подходящий размер взноса зависит от различных факторов, таких как ваш доход, ежемесячные расходы и обязательства, возраст и пенсионные цели. Тем не менее, важно сэкономить как можно больше и максимально использовать предлагаемые налоговые льготы. 15% от вашего годового валового дохода – это хорошая цель, поскольку это максимально увеличивает ваш возврат подоходного налога и увеличивает сумму инвестиций. Вклад в III пенсионный столб – это, прежде всего, долгосрочные сбережения, поэтому не стоит вкладывать туда деньги, которые вам понадобятся в ближайшем будущем. Вы также можете воспользоваться различными калькуляторами, которые помогут вам проще рассчитать сумму налоговых вычетов по III пенсионному столбу. Например, вы найдете их на сайтах Tuleva, Swedbank или SEB.

Заключительные слова о пенсиях в Эстонии

Государственные пенсии в Эстонии, как правило, очень низкие. Наша средняя пенсия составляет около 40% от средней заработной платы, но средний показатель по ЕС намного выше. Недавняя пенсионная реформа существенно повлияла на пенсионную систему Эстонии. Ее целью было улучшить ее устойчивость и эффективность. Вы можете сделать больше всего для увеличения своей будущей пенсии, увеличив свой вклад в пенсионные накопления.

Для этого обязательно воспользуйтесь всеми созданными государством инвестиционными возможностями с налоговыми льготами, которыми являются второй и третий столпы. Деньги во втором и третьем столпах накапливаются в соответствии с вашими собственными взносами. С ростом заработной платы соответственно увеличиваются и ваши взносы во второй столп.

Теперь вы сами можете решить, какой процент от вашей заработной платы будет отчисляться туда. Чем выше процент, тем быстрее растут ваши сбережения. Взносы во второй столб осуществляются автоматически. Поскольку вам не нужно самостоятельно вносить взносы и декларировать их, такой способ накопления денег очень удобен. Автоматические взносы означают, что у вас нет соблазна потратить деньги на что-то другое, и вы можете регулярно и последовательно инвестировать. Взносы во второй и третий столбы не облагаются налогом. При всех других вариантах инвестирования вы должны уплатить государству 22% подоходного налога. Государственная льгота по подоходному налогу дает хороший импульс для увеличения вашего капитала.

Накопление и инвестирование пенсионных средств

Накопление и инвестирование пенсионных средств являются необходимым условием для обеспечения устойчивости пенсионной системы Эстонии. Взносы во второй и третий столбы инвестируются в различные активы, в том числе акции, облигации и недвижимость. Инвестициями управляют профессиональные фондовые менеджеры, цель которых – получить доход, который поможет увеличить стоимость пенсионного фонда с течением времени. Лучший обзор того, как дела у вашего пенсионного фонда, вы получите, войдя в свой аккаунт в пенсионном центре.

Пенсионный возраст

В Эстонии пенсионный возраст в 2025 году составляет 64 года и 9 месяцев, но он будет постепенно повышаться до 65 лет к 2026 году. По достижении пенсионного возраста вы можете подать заявление на получение пенсионных выплат в Пенсионный фонд. Размер пенсионных выплат зависит от накопленных пенсионных прав и выплачивается ежемесячно.

Планирование пенсии и калькулятор

Планирование пенсии является важной частью обеспечения своего финансового будущего. Пенсионный центр предлагает пенсионный калькулятор, который поможет вам лучше оценить размер вашей будущей пенсии по старости в соответствии с вашими текущими взносами и доходностью инвестиций. Калькулятор учитывает ваш текущий доход, участие во втором и третьем пенсионных столбах, а также то, планируете ли вы выйти на пенсию до или после достижения официального пенсионного возраста. С помощью калькулятора вы увидите, как ваши текущие решения влияют на размер ожидаемой пенсии по старости, и сможете принять обоснованные решения при планировании своей пенсии. Инвестирование в пенсионный фонд – это одно из самых важных финансовых решений в вашей жизни наряду с покупкой собственного дома. При сбережениях на пенсию стоимость ваших инвестиций со временем может как вырасти, так и упасть, и вы можете получить меньше денег, чем вложили. В этой статье мы постарались дать полезные советы, но они не заменяют профессиональную финансовую или налоговую консультацию. Если вы не уверены, что и как лучше подходит для вашей ситуации, обязательно обратитесь к независимому пенсионному консультанту.